个人独资公司税收政策有哪些?

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王先生 提问于 2年 之前

个人独资公司可以享受哪些税收政策?

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2 个回答
企业服务 管理员 回答于 2年 之前

个人独资企业税收政策
  1、企业所得税难题:依照如今税务的政策,刚注册的的有限公司所得税征缴方法为查账征收,即依照企业利润的10%~25%征缴企业所得税,而个人独资企业(包含有限合伙企业)依照现行标准税法要求不交企业所得税,而交个人所得税(生产经营所得)。
  2、个人所得税征缴方法:个人所得税征缴方法有核定征收和查账征收二种,除少数几种行业个人所得税也需查账征收(文中第四点),其他的都能够申请办理核定征收,依据一个年度的销售额大小及其不一样的行业,征收率不一样。
  3、利润分配的难题:有企业所得税的企业,企业所得税征缴方法无论是查账征收還是核定征收,体现在企业账目上利润是依据企业财务报告上的未分配利润征缴20%的个人所得税,这就是利润分配,企业在变动公司股东、销户或平常的利润分配都是出現这个问题。
  个人独资企业沒有利润分配与这一项,即除开依据销售额征缴个人所得税,沒有以上上述需要在利润分配时征缴20%的个人所得税。
  归纳如下:
  1、个人独资企业不交企业所得税;
  2、个人独资企业个税可核定征收;
  3、不用交纳分红税,交了个税后利润能够立即取现,自由支配。

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企业服务 管理员 回答于 2年 之前

个人独资企业税收优惠:

(一)、个人独资企业税筹原理:

根据《财政部国家税务总局关于印发(关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定)的通知》(财税[2000]91号)按照收入10% 的利润率征收,通过将个人所得税“工资薪金”“劳务报酬”税目转化为个人独资企业的“生产经营所得”。只需要通过成立一人企业跟公司签订合作协议,改变了商业模式和个人获取收益的名义,就可以享受到政策。个人独资企业年收入不超过500万,另需缴纳3%增值税及0.3%的附加,可以开具增值税专用发票(3%的增值税专票可以抵扣)。年收入超过500万的个人独资企业,转为一般纳税人,需缴纳6%的增值税及0.6%的附加,开具增值税专用发票(6%的增值税专票可用于抵扣)。

(二)、操作方法:

在税收优惠地区注册个人独资企业(XX服务中心、事务所或XX工作室)

慧安财税帮助企业在税收洼地注册设立个人独资企业,作为企业的业务合作对象,与企业签订服务合同,该个人独资企业给企业开具发票。

因个人独资企业依法不征收企业所得税,只存在增值税和个税,个税按照当地税优政策,服务业按照0.5%-3.5%征收,建筑业按照0.35%-2.45%,商贸类按照0.25%-1.75%。在缴纳以上税费之后,个人独资企业账户中的款项即可自由支配。

对企业而言,在税收优惠地区注册个人独资企业的方式,既解决了企业承担过高税负的问题,又可以获得合法合规的增值税发票作为进项。而且,企业全程只需要配合提供注册材料即可,其他事项由慧安财税全程托管服务,安全省心。

(三)、个人独资企业适用场景

1、定价转移:公司利润高,配套使用个独,作为公司业务合作对象。

2、业务转移:直接将现有业务转移到个独来进行,享受个独的低税率+高扶持的双重优惠。

3、工资代发(工资/劳务/提成奖金等):改变收入类型,由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变为经营所得收入,从而享受低税率。(比如:高管、股东、自由职业者、高净值人群、网红、演艺体育明星、讲师、行业专家、专业顾问、设计师、律师、私募管理人、基金经理等)

(四)、个人独资企业收费情况:

平台搭建+财税托管

首年综合服务费:8000(含注册);次年托管服务费:6000

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